- Spring naar de hoofdnavigatie
- Door naar de hoofd inhoud
- Spring naar de eerste sidebar
- Spring naar de voettekst
Specialisten in Ondernemingsplannen
Liquiditeitsprognose.
Start met een goede liquiditeitsprognose
Een liquiditeitsprognose voorbeeld is een essentieel onderdeel van je financiële plan. Lees hier alles wat je moet weten over een liquiditeitsprognose als onderdeel van je ondernemingsplan
3.125 downloads
Wat is een liquiditeitsprognose precies?
Met een liquiditeitsprognose krijg je als ondernemer inzicht in de financiën van je eigen bedrijf. Met een liquiditeitsprognose maak je een overzicht van alle ingaande- en uitgaande geldstromen over een bepaalde periode. Dit is enorm belangrijke input voor bijvoorbeeld strategische keuzes wat betreft groei of investeringen en daarmee een vast onderdeel van je bedrijfsplan. In dit artikel lees je alles wat je moet en wilt weten van liquiditeitsprognoses. Van uitleg tot achtergrond, van stappenplan tot een voorbeeld van een liquiditeitsprognose, alles om jou te helpen een goed en betrouwbaar financieel plan op te stellen voor je eigen bedrijf.
Liquiditeitsprognose: uitleg en betekenis
Een liquiditeitsprognose wordt vaak in één adem genoemd met een cashflow– of liquiditeitsbegroting. Deze drie begrippen betekenen grofweg hetzelfde. Een liquiditeitsprognose is een overzicht van alle vermoedelijke ontvangsten en betalingen in een bepaalde periode. Vermoeddelijk? Ja, het gaat dus inderdaad over toekomstige ontvangsten en betalingen die je verwacht in de komende maanden, kwartalen of jaren. Ontvangsten zijn bijvoorbeeld inkomsten uit de verkoop van je product of dienst en betalingen zijn bijvoorbeeld inkoop van grondstoffen, salarissen van personeel en huur van je bedrijfspand.
Onze voorkeur is om een maandelijkse periode aan te houden voor je liquiditeitsprognose. Bij een maandelijkse periode heb je namelijk een beter en gedetailleerder liquiditeitsoverzicht, waardoor je tevens meer inzicht hebt in de cijfers van je bedrijf. Andere opties zijn om de liquiditeitsbegroting op te stellen per kwartaal of zelfs per jaar. Echter zie je dan niet in één oogopslag of je iedere maand voldoende cash hebt om je facturen te betalen, om grondstoffen in te kopen of om te investeren in bijvoorbeeld een bestelbus of een verbouwing. Met een liquiditeitsprognose kan je dus een vinger aan de pols houden op financieel gebied.
Een betrouwbare liquiditeitsbegroting maken is dus essentieel voor een goede financiële besturing van je bedrijf. Zodra blijkt dat je aan het eind van de maand te weinig liquide middelen overhoudt, kan je de rekeningen niet meer betalen en staat de toekomst van je bedrijf op het spel. Met het opstellen van een liquiditeitsbegroting signaleer je die mogelijke krapte tijdig en kan je passende maatregelen nemen. Bijvoorbeeld de geplande investeringen in een bestelbus of een verbouwing kun je dan met 6 maanden uitstellen, als uit je liquiditeitsoverzicht blijkt dat je dan wél voldoende cash hebt om te investeren.
Waarom moet je een liquiditeitsprognose maken?
Wij adviseren iedere ondernemer, en starters in het bijzonder, om een liquiditeitsoverzicht op te stellen. Bij starters zijn de aanwezige reserves vaak niet heel groot en de opstartkosten van een nieuw bedrijf zijn lastig te overzien. Verder vallen kosten 9 van de 10 keer hoger uit dan verwacht. Met een goede liquiditeitsprognose voorkom je dat, omdat je daarmee een veel beter beeld van de totale kosten hebt. Het is aan te raden om je liquiditeitsprognose in Excel of specialistisch boekhoudpakket te maken. Daarmee creëer je immers een helder en werkbaar overzicht, niet alleen nu, maar ook in de toekomst.
Bij het aangaan van een financiering bij de bank of bij gebruik van alternatieve financieringsvormen zoals crowdfunding, is een liquiditeitsprognose een voorwaarde. Zonder goede prognose krijg je namelijk geen financiering. Bij een sluitende liquiditeitsprognose toon je aan dat er aan het eind van de maand voldoende cash is om de rente en aflossing te betalen. Dat scheelt een hoop gedoe.
Kom je er achter dat er onvoldoende middelen overblijven? Stuur dan bij. Kijk naar zaken die je kunt veranderen waardoor er wél voldoende cash overblijft aan het eind van de maand. Voorbeelden zijn het nemen van een rekening-courant, je betalingstermijn verlengen van 30 naar 35 dagen of korting geven als debiteuren sneller betalen.
Je maakt een liquiditeitsprognose in de eerste plaats voor jezelf
Veel ondernemers vergeten dat je een liquiditeitsprognose in eerste instantie voor jezelf maakt. Regelmatig stellen ondernemers een ondernemingsplan en financieel plan op omdat andere partijen zoals banken of investeerders daarom vragen. Uiteindelijk belanden deze documenten onderin een la en worden ze niet gebruikt bij strategische beslissingen van je bedrijf. Eeuwig zonde!
Als je een liquiditeitsprognose gaat maken, realiseer dan dat jij straks aan het roer staat van je eigen bedrijf. Hoe beter jij kunt inschatten hoe de geldstromen binnen je bedrijf gaan lopen, hoe beter je controle hierover kunt houden. Probeer daarom een zo realistisch mogelijke prognose op te stellen. Onderbouw je belangrijkste in- en uitgaande geldstromen van je liquiditeitsprognose daarom met offertes. Zo weet je hoeveel geld je in de praktijk kwijt gaat zijn voor bijvoorbeeld de huur van je pand, inkoop van voorraad of kanteurmeubilair. Zo kan je bijsturen als het in de praktijk nét wat anders loopt dan je verwacht. Je liquiditeitsprognose is hierdoor een hulpmiddel voor je geworden om strategische beslissingen mee te maken. Kan ik wel of niet investeren? Hoeveel ruimte heb ik nog op de rekening?
Tips voor een goede liquiditeitsprognose
- Start met het beginsaldo van je bankrekening van een bepaalde periode. Neem bijvoorbeeld 1 januari uit je ondernemingsplan als beginpunt.
- Bepaal inkomsten en uitgaven uit de activiteiten van je bedrijf. Dit doe je ook op basis van ervaring en verwachting. Wees hierbij zo volledig mogelijk. Denk dus ook aan bijvoorbeeld gas, water, licht of de afdracht van BTW. Het eindsaldo van een bepaalde maand, is het beginsaldo van de volgende maand. Je verwerkt deze gegevens voor je liquiditeitsbegroting bijvoorbeeld in Excel.
- Tel alle ontvangsten per maand op en trek hier de uitgaven van af. Het saldo tussen de inkomsten en uitgaven vormt de mutatie. De mutatie tel je bij het beginsaldo van je bankrekening op. Is de mutatie negatief? Dan neemt het beginsaldo af. Hou eventueel rekening met een aanwezige rekening-courant, waarbij je rood mag staan op je rekening.
- Bepaal de uitgaven voor je geplande investeringen. Neem de totale investeringskosten mee op het moment dat je dit hebt gepland. Denk bijvoorbeeld ook aan het opnemen van een lening als dit nodig is om de investering te financieren. Houd ook rekening met het moment van aflossen. Deze aflossing neem je dus mee bij het opstellen van je liquiditeitsbegroting.
- Beslis op basis van de uitkomsten of je maatregelen moet nemen. Hierdoor krijg je maandelijks inzicht of er een tekort is of een overschot. Maatregelen zijn zoals genoemd bijvoorbeeld je rekening-courant verhogen, betalingstermijn in overleg verhogen van 30 naar 35 dagen, het uitstellen van investeringen of korting geven als debiteuren sneller betalen.
- Hou een vinger aan de (financiële) pols. Vergelijk regelmatig je realisatie met de liquiditeitsprognose en kijk waar de afwijkingen zitten. Pas je prognose regelmatig aan op basis van je bevindingen. Wij raden aan om dit maandelijks te doen. Zo blijf je strak monitoren en kan je direct bijsturen indien nodig.
Liquiditeitsbegroting en resultatenbegroting
Het is goed om je te beseffen dat er verschil zit in kosten en uitgaven, en in inkomsten en opbrengsten. Dit is belangrijk voor het juist kunnen opstellen van een liquiditeitsbegroting. Het verschil is als volgt:
Inkomsten vs. ontvangsten
In je liquiditeitsoverzicht maak je een onderscheid tussen inkomsten en ontvangsten. Inkomsten krijg je door je product of dienst te verkopen. Bijvoorbeeld het verkopen van een tweedehands auto of een kopje koffie in je café. Verkopen wil niet zeggen dat je het geld direct ontvangt. Inkomsten gaan over naar ontvangsten op moment van betaling. Zo kan de betaling van de verkoop van de tweedehandsauto wel twee maanden liggen na moment van verkoop, afhankelijk van de gemaakte afspraken. Bij de koffie is het moment van inkomsten en ontvangsten nagenoeg gelijk omdat de klant direct afrekent in je winkel.
Kosten vs. uitgaven
Wanneer je een liquiditeitsbegroting maakt, maak je een onderscheid tussen kosten en uitgaven. Stel dat je nieuwe kappersstoel koopt voor in je kapperszaak. Op het moment dat je de kappersstoel koopt en hiervoor een factuur ontvangt, wordt het gezien als kosten. Je hebt dan een schuld ten opzichte van de leverancier. De kosten gaan ten laste van je resultatenrekening. Zodra je de factuur daadwerkelijk gaat betalen, veranderen je kosten pas in uitgaven. Uitgaven gaan dus daadwerkelijk van je rekening af.
Voorbeeld ondernemingsplan downloaden
Wil je – naast je liquiditeitsprognose – ook aan de slag met je ondernemingsplan? Download dan gratis en vrijblijvend ons voorbeeld ondernemingsplan van koffiebar Tutti. Je krijgt direct een goed overzicht van alle belangrijke hoofdstukken van een ondernemingsplan. Handig als inspiratie bij je eigen ondernemingsplan. Download voorbeeld ondernemingsplan.
Wil je echt serieuze stappen maken met je ondernemingsplan? Download dan onze template waarmee je tot 3x sneller een professioneel ondernemingsplan maakt. Alle hoofdstukken staan beschikbaar voor je in de template en kun je eenvoudig vullen met je eigen gegevens. Alle grafieken en tabellen zijn al opgemaakt en klaar om te vullen. Wat wil je nog meer? Download hier de ondernemingsplan template.
Voorbeeld liquiditeitsprognose in PDF
Hieronder is onze voorbeeld liquiditeitsprognose te zien. Het is afkomstig uit ons voorbeeld ondernemingsplan voor een horeca onderneming. Je kan het voorbeeld gratis downloaden en gebruiken ter inspiratie voor je eigen liquiditeitsbegroting. Download nu deze PDF van een liquiditeitsprognose:
Wil je echt serieus aan de slag met je Financiële Plan?
Dan kan je het beste ons complete invulmodel downloaden. Deze template in Excel bevat alle noodzakelijke hoofdstukken voor je financiele plan:
Download een compleet invulmodel voor je Financiële Plan
Bespaar tijd en start direct. Naast de liquiditeitsprognose zijn ook onderdelen zoals je investerings- en financieringsplan en een exploitatiebegroting opgenomen in deze template. Je kunt zo eenvoudig je eigen informatie vullen en de grafieken en tabellen werken vervolgens automatisch. Zo bespaar je veel tijd en kom je sneller tot een Financieel Plan.
9,2 beoordeling
Footer
INFO
